[公告]万润科技：2011年度内部控制自我评价陈诉
时间:2012-05-09 14:46来源:网络整理 作者:采集侠 点击:次
导读：[公告]万润科技：2011年度内部控制自我评价报告
[公告]万润科技：2011年度内部控制自我评价陈诉
时间：2012年04月15日 18:40:16 中财网
深圳万润科技股份有限公司 2011年度内部控制自我评价陈诉 为进一步提高公司经营办理程度和风险控制能力，完善公司法人治理，保障公 司资产安详，财政陈诉及相关信息的真实、准确、完整，公司按照财务部、证监会、 审计署、银监会、保监会发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定，并 结合自身具体情况，已成立了较为完整的内部控制体系，现就公司内部控制制度的 成立及实施情况自查并评价如下： 一、公司基本情况 深圳万润科技股份有限公司（以下简称“公司”）系由深圳市万润科技有限公 司整体变动设立，于2008年6月3日建立并领取注册号为440301103175609的企业法人 营业执照，公司注册地址为深圳市光明新区光明服务处圳美公常路北侧雅盛科技工 业园厂房B栋，法定代表人为李志江。目前注册成本为人民币8,800万元，其中有限 售条件股份为7,040万股，无限售条件股份为1,760万股。 公司经营范围为：LED应用与照明产物、LED光电元器件的研发、设计、生产、 销售；货物及技术进出口（以上不含法律、行政法规、国务院规定需前置审批及禁 止的项目）。 二、内部控制制度制定的目标和原则 (一)内部控制制定的目标 公司成立内部控制的目标是合理包管企业经营办理合法合规、资产安详、财政 陈诉及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现成长战略。 (二)内部控制制定原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司各种业 务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风 险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理布局、机构设置及权责分配、业务流程等 方面形成彼此制约、彼此监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水 平等相适应，并随着情况的变革及时加以调整。 5、本钱效益原则。内部控制应当权衡实施本钱与预期效益，以适当的本钱实现 有效控制。 三、公司内部控制体系 (一)内部环境 1、公司治理布局 公司严格根据《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求，成立健全了规范 的公司治理布局和议事规则，形成了以股东大会、董事会、监事会及公司办理层为 主体布局的决策与经营办理体系，依法履行《公司法》和《公司章程》规定的各项 职责。 股东大会是公司的最高权力机构，决定公司的经营方针和投资计划，审议公司 年度财政预算方案、决算方案、利润分配方案等重大事项，确保所有股东，特别是 中小股东享有平等的地位并能充实行使相应的权利。 董事会是公司的决策机构，向股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。公 司董事会下设战略委员会、薪酬与查核委员会、审计委员会以及提名委员会四个专 门委员会，各专门委员会成员中均有独立董事，此外公司还设有审计部，负责企业 内部审计工作，向审计委员会负责。 监事会是公司的内部监督机构，负责对董事、高级办理人员执行公司职务的行 为进行监督，检查公司财政以及行使其他由《公司章程》赋予的权利。 办理层对董事会负责，负责实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的日常 生产经营办理工作。公司明确了各高级办理人员的职责，成立了与经营模式相适应 的组织机构，科学地划分了各职能部分的权责，形成彼此制衡机制。总经理全面主 持公司日常生产经营和办理工作，督导各职能部分的工作，评估各部分工作成效， 协调各部分关系。 2、内部审计 公司审计部对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计 职权，不受其他部分和个人的干涉。公司制定了《内部审计制度》，对公司经营办理、 财政状况、内控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法 性做出合理评价。 3、人力资源政策 公司充实认识到人力资源对公司成长的重要性，并制定了一系列有利于可连续 成长的人力资源政策。公司结合自身的实际情况成立了一套人力资源办理体系，包 括员工招聘录用办理、员工考勤办理、薪酬办理、员工福利办理、员工手册等一系 列人力资源办理制度，使公司在人才引进、员工培养、员工查核、职务晋升、职业 成长规划、信息保密以及员工关系办理等方面有序运行。 4、企业文化 公司以“科技领先，品牌图强，立足LED光源制造，致力于财富链延伸，连续 成长，铸就具有国际竞争优势的明星企业”为成长战略，以“创新是万润的灵魂， 诚信是万润的品牌”为经营理念，提倡公道、仁爱、创新、精业，鼓励与时俱进、 勇于进取、追求卓越，推行现代化办理，强化风险意识和法制观念。 公司通过企业文化的建设，成立了共同的价值观、行为准则和办事理念，加强 了团队凝聚力和核心竞争力，提高了公司经营效率。 (二)风险评估 公司已经成立了风险评估体系和风险控制体系。公司按照战略目标及成长思路， 结合行业特点，全面系统地收集相关信息，识别内部风险和外部风险。在制定年度 经营计划时，阐明面临的形势与困难，识别与阐明可能影响企业年度成长和久远发 展的风险因素，并要求在经营计划执行中进行阶段性阐明与评估，将企业风险控制 在可蒙受的范围内。 (三)内部控制活动 按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，制定了包罗生产经营、财 务办理、关联交易、对外担保、募集资金办理、对外投资、信息披露、信息沟通、 内部监督等一系列内部控制制度，以实现内部控制的目标。本陈诉期内，公司制定 的各项内部控制制度已得到有效执行。具体执行情况如下： 1、生产经营控制 （1）生产控制 公司已严格执行ISO9001:2008质量办理体系、ISO14001:2004环境办理体系、 ISO/TS16949:2009汽车行业质量办理体系，制定并实施了一系列涉及生产流程的管 理制度和车间办理制度，如：质量办理手册、环境办理手册、步伐文件、作业指导 书、工作尺度书、检验规范、7S办理等，以明确公司生产质量办理的目标、生产管 理岗位及人员的职责、生产流程和质量控制尺度，确保公司能够根据既定生产计划 进行生产活动，包管生产过程在安详高效的情况下进行，同时生产的产物符合国家 相关质量控制尺度。 （2）经营控制 销售及收款业务控制。公司已成立严谨的销售与收款控制制度，对销售与收款 过程中可能呈现的风险制定了一系列控制办法，包罗信用办理、合同办理、核价管 理、发货办理、对账办理、应收账款办理、结算办理等，同时明确了各部分、各岗 位的权责，确保销售、发货、收款等各不相容岗位能有效的制约和监督。 采购与付款业务控制。为包管公司的正常生产，提高进货品质，降低进货本钱， 公司制定了一系列控制办法，包罗合同办理、询价办理、验收办理、对账办理、结 算办理等，科学的设置了各部分、各岗位的权责，使采购、验收、付款等各不相容 岗位能有效的制约和监督。 仓储物流控制。公司制定了较为科学的仓储办理制度，从环境及安详办理、仓 储流程办理、货物储存办理等各方面，从分工及授权批准、请购与采购控制、验收 与保管控制、领用与发出控制等多个环节，均成立了完善的流程。除专人分工办理 各项存货资产外，还按期组织人员进行资产的盘点，包管账账、账实、账表相符。 2、财政办理控制 公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触与记录使用管 理、内部稽核控制、会计系统控制、电子信息应用等方面实施了有效的控制步伐。 交易授权控制。按照法律法规及《公司章程》等有关规定，公司确立了以交易 性质及交易金额确定交易授权审批步伐的原则。与生产经营相关的日常性业务由各 部分逐级审批；日常性重大交易或非日常性重大交易，按照法律法规及《公司章程》 等有关规定履行审批步伐。 责任分工控制。为预防和及时发现在执行所分配职责时的错误和舞弊行为，公 司合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自 动检查另一个人或更多人工作的原则，形成彼此制衡机制。如将现金出纳和会计核 算分离；将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。 凭证与记录控制。公司成立了合理的凭证体例、审核、流转、登记、保管方面 的制度和流程规范。经营人员在执行交易时能及时取得或体例有关凭证，并及时送 交会计部分以便登记存档。各种交易须作相关记录，并将记录同相应的分录独立比 较。 资产接触与记录使用控制。公司严格限制未经授权人员对产业的直接接触，采 取按期盘点、产业记录、账实核对、产业保险办法，以包管产业安详完整。公司建 立了一系列资产保管制度、会计档案保管制度，并配备了须要的设备和专职人员， 从而使资产和记录的安详和完整得到了根本包管。 内部稽核控制。公司对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、质料采购、消 耗定额、付款、工资办理、固定资产、无形资产、账实相符的真实性、准确性、手 续的完备水平进行审查、查核。 会计办理系统控制。公司已根据《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等 法律法规的规定制定了《财政办理制度》、《财政审批办理暂行规定》、会计档案办理 和财政交接办理办法等制度，包管了财政信息的真实可靠。 电子信息应用。公司积极加快信息化建设步骤，运用适当的装备和信息技术手 段成立信息流办理办事网络。公司已制定了严格的电子信息系统控制制度，在电子 信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作， 包管信息及时有效的传递、安详生存和维护。 3、信息与沟通 公司成立了完整的信息沟通制度，明确了内部控制相关信息的收集、处理和传 递步伐、传递范围，确保了对信息的合理筛选、核对、阐明、整合，包管了信息的 及时、有效；同时确定了专门部分进行公司信息办理，并操作办公自动化系统、内 部局域网等现代化信息平台，使得各办理层、各部分以及员工与办理层之间信息传 递更迅速和顺畅。公司重视与中介机构、业务往来单位以及相关监管部分等外部单 位进行信息沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息 的工作。 4、内部监督 公司依照法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等规定，设立了监事会、 董事会审计委员会、审计部等部分负责公司内部监督工作。 监事会负责对董事会和办理层的履职情况及公司依法运作的情况进行监督，对 股东大会负责；审计委员会负责内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事 会对经理层的有效监督；审计部在审计委员会的领导下开展工作，通过审计、监督、 及时发现内控制度的缺陷与不敷，阐明问题的产生原因，提出整改建议。陈诉期内， 公司内部监督制度完备、执行有效。 (四)重点关注的内部控制 1、关联交易的内部控制 《公司章程》、《关联交易决策制度》等制度中对关联方、关联关系、关联交易 原则、关联交易决策步伐、关联交易信息披露、法律责任等做出明确的规定，包管 了公司与关联方之间关联交易符合公平、公开、公正的原则，确保各项关联交易的 公允性，从而包管公司股东的合法权益。 2、对外担保的内部控制 公司已严格根据法律、法规、规范性文件及《公司章程》和《对外担保办理制 度》中规定的对外担保审批权限，控制对外担保行为。 3、募集资金的内部控制 为规范公司募集资金的存放、使用和办理，包管募集资金的安详，最大限度地 保障投资者的合法权益，公司制定了《募集资金专项存储制度》，对募集资金专户存 储、募集资金使用的审批步伐和办理监督等作了明确的规定，且已严格根据相关法 律、法规、规范性文件和公司各项制度执行。 4、对外投资的内部控制 公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《对外投资办理制度》等一系列制度控制对外投资行为，确保公司对外 投资、重大经营合同的签署、购买与出售资产、证券投资等事项合法合规。 5、信息披露的内部控制 公司制定了《信息披露制度》、《重大信息内部陈诉制度》、《外部信息使用人管 理制度》、《内幕信息知情人登记办理制度》、《董事、监事和高级办理人员内部问责 制度》等一系列制度控制内幕信息的办理，将信息披露的责任明确到人，明确信息 公开披露前的内部保密办法，确保公司信息披露符合相关法律法规的要求。 四、公司内部控制的改进和完善办法 公司现有的内部控制制度基本能够适应公司办理的要求，但随着公司的成长， 市场规模的扩大，对内部控制工作提出了新的要求，今后公司将在现有内控体系的 基础上，继续梳理和细化各项内控制度，优化业务和办理流程，进一步健全和完善 公司内部控制体系。 进一步完善公司法人治理，提高公司规范化运作程度，加强董事会下设各专门 委员会的制度建设，更好地发挥各专门委员会在专业领域的作用，提升公司科学决 策能力和风险控制能力。 进一步完善内部控制体系，及时按照相关法律法规的要求和公司经营成长需要， 不绝修订和完善公司各项内部控制制度，从制度方面强化公司的内部办理控制。 进一步强化内部监督，落实日常监督和专项监督，进一步发挥监事会、审计委 员会以及审计部的监督作用，对内控成立和实施情况进行通例、连续的日常监督检 查，同时加强对内部控制重要方面的有针对性的专项监督检查，进一步完善内部控 制评价机制，及时发现内部控制的缺陷，并加以改进，包管内部控制的有效性。 进一步加强内部控制责任办理，成立责任追究机制，将内部控制的有效执行情 况，作为对各部分及子公司的绩效查核指标之一，将内部控制监督成果与绩效查核 相结合，包管各项控制办法落实到位。 进一步完善人力资源办理体系的建设，提升员工素质，提高执行力。 五、公司内部控制的总体评价 公司董事会认为，公司已按照实际情况和办理需要，成立了健全合理的内部控 制体系并得到有效执行。陈诉期内，各项内部控制制度能够适应公司办理要求和发 展需要，能够对体例真实公允的财政报表提供合理的包管，能够对公司各项业务的 健康运行及公司经营风险的控制提供包管。因此，公司的内部控制是有效的。 随着公司未来经营成长的需要，公司将不绝深化办理，进一步完善内部控制制 度，使之始终适应国家有关法律法规和公司成长的需要。 深圳万润科技股份有限公司 董 事 会 二○一二年四月十三日