[公告]ST皇台：2011年度内部控制自我评价陈诉
时间:2012-05-15 01:47来源:网络整理 作者:采集侠 点击:次
导读：[公告]ST皇台：2011年度内部控制自我评价报告
[公告]ST皇台：2011年度内部控制自我评价陈诉
时间：2012年04月20日 01:17:44 中财网
甘肃皇台酒业股份有限公司
2011年度内部控制自我评价陈诉
2011年度，公司对照《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关规定，按照内部
控制“健全性、合规性、制衡性、有效性、本钱效益性”原则，对公司原有内部控制程
序及制度进行了梳理检查，并整改完善，进一步健全了公司内部控制体系，加强了内控
运行情况的检查，有效提升公司风险防范和控制能力。在内部控制日常监督和专项监督
的基础上，董事会对公司2011年度内部控制的有效性进行了自我评价。
一、内部控制组织建设情况
1、法人治理布局
公司已根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指
引》等法律、法规的要求和《公司章程》的规定，成立了股东大会、董事会、监事会为
主体构架的法人治理布局，制定了相应议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职
责权限，形成了科学有效的职责分工与制衡机制。“三会一层”各司其职、规范运作。
2、企业组织机构
按照行业特点，结合自身实际，公司成立了有效的组织机构，各职能部分的职责权
限明确，均有相应的办理制度。随着公司的业务成长，现有的机构设置以及办理制度将
进一步得到优化。公司组织架构图附后。
3、董事会专业委员会
董事会下设战略成长委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与查核委员会四个专
门委员会，各委员会能够遵守相应的议事规则辅助董事会决策。
4、公司内部控制检查监督部分的设置情况
公司内部监督、稽核、内部审计体系正在逐步完善。公司总经理办公室负责对公司
的经营决策进行下发传达，并组织相关部分对执行情况进行督办和检查。总经办每周组
织召开经营调度例会，并以纪要形式下发各部分贯彻执行，每周以书面形式对各部分的
工作情况进行汇总后报公司领导；人力资源部对各部分工作进行通例、连续的监督检查，
并进行月度查核；纪检监察督导部对公司各部分的行为及市场部、销售公司的销售业务
进行监督；公司宣传部以公司内部报刊的方式对公司各部分工作中存在的缺陷进行曝
光，对好人好事进行表彰。
公司的审计部直接对董事会负责，配备了专职的内审人员，制定了专门审计办理制
度，负责对全公司及子公司、各部分财政收支及经济活动的审计、监督。审计部在公司
董事会审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部分及个人的干涉。对监督
检查中发现的问题和缺陷，有权直接向公司董事会及其审计委员会、公司监事会陈诉。
公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情况及公司依法运作情况进行
监督，对股东大会负责。
陈诉期内，公司完成了董事会、监事会换届选举工作，并选举产生了第五届董事会
下设的四个专门委员会新成员。
二、内部控制制度成立与完善情况
1、包罗陈诉期内修改和制定的各项制度在内，公司成立健全了《公司章程》、《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董
事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与查核委员会
议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《内部控制制度》、《关联交易实施细则》、《内
幕信息知情人登记办理制度》、《总经理工作细则》等。
2、与财政核算相关的内控制度的完善情况
公司按照国家会计准则及相关法律法规，结合公司实际情况制定了《财政办理制
度》、《本钱核算制度》、《产业清算制度》、《财政印鉴保管使用措施》、《会计档
案保管制度》、《稽核制度》、《应收账款办理措施》等财政办理相关制度，对公司财
务办理与会计核算工作进行规范；其次公司通过明确相关部分及岗位在财政陈诉体例与
报送过程中的职责和权限，确保财政陈诉的体例、披露与审核彼此分离、制约和监督。
三、内部控制实施情况
1、生产经营控制
公司制定了明确的各职能部分的工作权限与职责，规定了生产、采购、销售、质检
及安详办理等的步伐与工作流程，成立了质量办理体系，通过了ISO9001质量办理体系
认证、ISO22000食品安详办理体系认证、以及ISO14000环境体系认证。上述体系与管
理步伐的成立使得公司的经营运作得到有效控制。
2、销售办理控制
公司制定了《销售办理制度》，对客户资信调查、经销商资格确认、信用额度办理、
价格审核、合同签订、发货办理、收款办理等方面进行了规定，以加强销售业务的内部
控制，规范销售行为，防范销售过程中的不对。公司还建立了市场部与督导部，对市场
开发进行调研、规划与监督。陈诉期内，公司聘请的北京通达韦斯营销筹谋机构继续为
公司进行营销筹谋办事。
3、采购办理控制
供应部负责公司生产性物资的采购，对采购过程中的请购审批、供应商选择、价格
审核、合同签订、产物验证、物资办理、质量索赔办理、货款支付、供应商评价等形成
了一套适合公司运行实际的制度。公司的采购行为遵守相关制度流程的规定，在采购与
付款控制的各环节上没有重大漏洞。
4、公司关联交易的内部控制情况
公司在《公司内控制度》第十五章中制定了“关联交易控制制度”，对公司关联交
易的关联方确认、关联交易的确认、关联交易决策步伐、信息披露作了明确规定。
陈诉期内，公司发生的关联交易都严格根据深交所《股票上市规则》和《内控制度
之关联交易控制制度》的规定执行。
5、公司对外担保的内部控制情况
公司在《公司内控制度》第九章中制定了“担保内部控制制度”，对公司对外担保
的条件、审批权限、决策步伐、合同办理、信息披露等作了明确规定。
对照中国证监会、深交所的有关规定，公司对外担保事项的内部控制严格、充实、
有效，本陈诉期内不存在违反相关规定及《公司内控制度之“担保内部控制制度”》的
情形。
6、公司募集资金使用的内部控制情况
公司在《公司内控制度》第七章中制定了“筹资内部控制制度”，对募集资金的存
放、募集资金的使用、募集资金使用情况的陈诉、募集资金的变动、募集资金使用情况
的监督等作了明确规定。
陈诉期内，公司无募集资金。
7、子公司办理控制：公司通过向全资及控股子公司委派董事、监事及重要高级管
理人员加强对其办理，并制定《控股子公司办理制度》等规章制度加以约束和控制，包
括但不限于控股子公司的运作、人事、财政、资金、担保、投资、信息、奖惩、内审等
方面。
控股子公司控制布局及持股比例表：
序号
控股子公司名称
持股比例%
1
甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司
95.24%
2
甘肃日新皇台酒销售有限公司
100%
3
甘肃凉州皇台葡萄酒销售有限公司
100%
4
甘肃陇盛皇台酒业销售有限公司
100%
5
浙江皇台酒业有限公司
100%
公司通过向全资及控股子公司委派董事、监事、高级办理人员加强办理，对控股子
公司的运作、人事、财政、资金、奖惩、查核等作了明确规定，不存在对子公司的失控
风险，目前对子公司的办理办法主要包罗：
干部委派制：公司向所属控股子公司委派董事和监事，对高级办理人员进行聘任，
财政人员由股份公司统一办理。
总体调控制：对子公司的人、财、物、销实行集中调控办理，对子公司的机构设置、
资金调配、人员体例、职员录用、培训、调配和任免实行统一办理，以包管公司在经营
办理上的高度集中。
按期汇报制：对子公司在重大财政、业务事项事实发生前向公司陈诉，对于根据规
定需要公司董事会审议或股东大会审议的重大事项，子公司在履行有关步伐后方可实
施。子公司按期向公司上报财政会计报表，严格控制向他人提供资金及提供担保。
内部审计制：通过内部控制审计、业务专项审计、投诉调查、离任审计等方法，查
错防弊、改善办理、提高效率。
8、公司重大投资的内部控制情况
公司在《公司章程》中明确规定了股东大会、董事会对重大投资的审批权限。公司
在《公司内控制度》第八章中制定了“对外投资内部控制制度”，对投资项目的审批、
投资所涉部分的责任、融资内部审批步伐等作了明确规定。
陈诉期内，公司没有违反《公司章程》及《对外投资内部控制制度》的情形。
9、公司信息披露的内部控制情况
公司在《公司内控制度》第十六章中制定了《信息披露内部控制制度》、《公司接
待推广制度》，并制定了《内幕信息知情人登记办理制度》、《外部信息使用人办理制度》、
《年报信息披露重大不对责任追究制度》和《信息披露办理制度》。对公司应披露的信
息、信息披露事务办理、信息披露的步伐、信息披露的媒体、保密办法等作了明确规定，
确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平；公司《推广接待工作制度》对接待和推
广工作的基本原则和目的、接待和推广工作的部分设置和人员配置、接待和推广工作的
内容及行为规范等作了规定。对公司公开信息披露、重大内部信息反馈、推广接待进行
有效控制。
陈诉期内，公司进一步加强了与投资者和潜在投资者之间的沟通力度，努力提高信
息披露的质量和尺度，提高透明度，进一步促进投资者对公司的了解和认同，包管所有
投资者平等获得信息。
四、财政陈诉内部控制的依据、内部控制存在的缺陷及整改情况
公司以《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部
控制配套指引》监管部分的相关规范性文件为依据，结合公司自身规模、行业特征、风
险程度等，从控制环境、声誉、财政与运营、合规与舞弊等角度成立了财政陈诉内部控
制。通过日常办理监督和内控专项监督检查，公司确认本年度的财政陈诉内部控制不存
在重大缺陷，但在采购、供应商质量评估和售后办事办理等方面存在个别一般性控制缺
陷。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关文件的要求，针对本陈诉期内
存在的一般性控制缺陷，公司已制定了严格的整改方案，并已在落实相应的整改办法，
包罗岗位职能调整、相关领域制度和流程体系的修订与完善，以及相关人员专业能力的
培训等，同时明确界定了整改责任人及整改时限，2012年公司内审机构也将对上述领域
整改效果的跟进检查纳入其年度工作计划，以促进上述职能领域办理运作的规范化。
五、内部控制情况的总体评价
内部控制自我评估的结论性意见：公司已成立了一套较为健全的、完善的内部控制
办理体系，合理、完整、有效，符合有关法律法规的规定和要求，符合公司实际情况，
能够满足公司当前成长需要，各项内部控制办理制度均得到了有效执行。截至2011年
12月31日，公司的内部控制设计与运行是有效的。自内部控制评价陈诉基准日至内部
控制评价陈诉发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变革。
甘肃皇台酒业股份有限公司董事会
2012年4月17日
□
95.24%
100%
100%
100%
100%
浙
江
皇
台
酒
业
有
限
公
司
甘
肃
陇
盛
皇
台
酒
业
有
限
公
司
甘
肃
凉
州
皇
台
葡
萄
酒
销
售
有
限
公
司
甘
肃
日
新
皇
台
酒
销
售
有
限
公
司
甘
肃
武
威
皇
台
酒
业
销
售
有
限
责
任
公
司
审
计
部
葡
萄
酒
事
业
部
葡
萄
基
地
宣
传
部
仓
储
物
流
部
纪
检
监
察
督
导
部
市
场
部
人
力
资
源
部
证
券
部
总
经
理
办
公
室
财
务
部
子
公
司
设
备
能
源
部
质
量
部
发
酵
研
究
所
供
应
部
生
产
部
薪酬与查核委员会
审计委员会
提名委员会
战略委员会
监事会
股东大会
董事会
总经理班子
审
计
部
葡
萄
酒
事
业
部
葡
萄
基
地
宣
传
部
仓
储
物
流
部
纪
检
监
察
督
导
部
市
场
部
人
力
资
源
部
证
券
部
总
经
理
办
公
室
财
务
部
子
公
司
设
备
能
源
部
质
量
部
发
酵
研
究
所
供
应
部
生
产
部
薪酬与查核委员会
审计委员会
提名委员会
战略委员会
监事会
股东大会
董事会
总经理班子
